衡阳县部门整体支出绩效自评报告
（ 2019年度 ）
部门(单位)名称：衡阳县栏垅乡人民政府
预算编码：
评价方式：部门（单位）自评R
中介机构评价□
评价机构：部门（单位）评价组R
中介机构□
报告日期： 2020年06月19日
部门整体支出绩效自评报告参考提纲
一、部门基本情况
1. 乡镇介绍及职能职责
衡阳县栏垅乡人民政府，是中国湖南省衡阳市衡阳县下辖的一个乡镇级行政单位，主要负责社会治安综合治理、社会稳定，负责村乡规划建设管理和服务、经济建设、农业发展规划与技术推广等。
2. 机构设置情况。
本单位内设三中心一大队四个机构，分别是政务服务中心1个、社会事业综合服务中心1个、农业综合服务中心1个、综合执法大队1个
3. 人员编制情况
2019年本单位年末实有人数83人，其中：行政人员30人，非参公事业人员53人。
4. 工作任务
1：抓好基层党建及扶贫工作，贯彻落实法律法规和党的各项方针政策，坚持依法行政，推进民主政治发展，促进村民自治，加强基层党组织和政权建设
2：抓好本乡域农业、工业经济、第三产业的发展、安全生产、经济可持续发展等工作，落实计划生育基本国策，推进优生优育，加强农村计划生育奖扶政策的落实到位。
3：抓好本乡镇的行政事业单位和村级财务实行统一管理、集中核算、全面监督，负责农村医疗合作管理、社会养老保险、卫生整治、扶贫工作、绿化环保等上级交办的其他各项工作任务。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）部门预算与决算收支情况
2019年年初预算收入743.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算743.67万元。追加拨款423.1万元，全年拨款1166.77万元。2019年决算收入1,166.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入974.84万元，政府性基金预算财政拨款收入191.93万元。2019年年初预算支出745.23万元，2019年决算支出574.65万元，其中：基本支出446.24万元， 项目支出128.41万元。
（二）支出分类情况。
2019年决算支出574.65万元（财政资金支出574.15万元，其他资金0.5万元），其中：
1. 基本支出
基本支出为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、行政执法等日常公用经费。
2019年年初预算批复的基本支出为745.23万元，2019年决算基本支出446.25万元，其中：工资及福利费用417.26万元，商品和服务费用28.98万元
“三公”经费情况
2019年初批复预算的“三公”经费为15.40万元，其中公务接待12.40万元，因公出国费用0万元，公务用车3.00万元。
全年决算支出“三公”经费15.20万元万元，其中公务接待12.35万元，因公出国费用0万元，公务用车2.85万元。
2.项目支出
2019年决算项目支出128.41万元，其中：一般行政管理事务支出1.63万元，其他一般公共服务支出费用5.00万元，其他农业支出费用30.00万元，对村民委员会和村党支部的补助费用91.78万元。
3.整体支出组织管理情况
一是加强内部控制。根据财政相关文件的要求，我乡召开了内部控制工作专题会议、并进行了专题培训，成立了内部控制领导小组。我乡历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。对历年来的内部控制资料进行了整理并做好了系统归档工作。为保证财务管理工作规范有序进行，2019年我乡修改完善了相关财务管理的制度，加强了内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排乡武装部长分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在一千元以下的由分管财务的领导直接把关签批；开支金额在一千以上五千以下的，经乡长或乡委书记审核后，再由分管财务的领导签批；开支在五千以上的需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支，由主要领导签批。
二是强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单三签”程序，“三公经费”较好地控制在预算范围之内。财政资金、民政资金、扶贫资金等专项资金，我们严格按照专项资金使用管理办法执行，专款专用，单独核算，在资金拨付中严格审批程序，确保资金使用的安全和效率。
三、部门整体支出绩效评价情况
2019年，根据年初工作规划和重点性工作，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济效益评价
1. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.40万元，支出决算为15.20万元，完成预算的98.70%。
2、预算管理方面，制度执行总体较为有效。
（1）修订了完善的管理制度，相关制度合法合规，并取得有效执行。
（2）合理安排支出进度和支出项目，加强资金使用管理，在项目资金的使用上无虚列项目支出，截留挤占挪用、超标准开支、超预算情况。
3、资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
（二）效率性评价和有效性评价
预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。
（三）职责履行及履职效益
1. 职责履行，17分
2019年我单位在全体干部职工的共同努力下，除圆满完成各项工作目标和任务外，还完成了公共服务平台及公租房配套基础设施、免费图书室工程完成及时、质量达标率达95%以上。在全县三项工作考核中取得优异成绩，在其他单项工作考核中，栏垅乡也齐头并进并得到市县领导的肯定，其中乡镇年度综合考核良好、政法工作市先进、禁毒工作全县先进单位、第四次全国经济普查先进单位、政协工作目标管理考核优秀单位、全县优秀党政办公室、农经工作先进单位。
2.履职效益得，24分。
（1）经济效益、社会效益、生态效益得14分：我乡人民生活水平得到提高，业余生活得到改善，经济效益、社会效益、生态效益都明显有所提高，得到了社会大众的肯定和好评。
（2）行政效能得2分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。
（3）社会满意度得8分：在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达98%，社会群众满意度达99%。
四、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
绩效评价的目的是全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率，同时，有助领导正确决策有关事项，有助更好的履行工作职能。
（二）绩效评价过程
为加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据《衡阳县财政局世界大型博彩公司_bob电竞体育博彩-投注*官网2019年度财政支出绩效自评工作的能知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件，我单位成立了绩效管理工作领导小组，由乡长刘国荣任组长，武装部长李庆华、纪委书记李君任副组长，财政所长陈碧辉、财政所成员黄振刚、许祥、彭智能为成员，设立了乡绩效办，具体负责绩效管理工作。领导小组在做好前期调研工作、收集查阅与评价项目有关政策的基础上，坚持以绩效考核的各项文件精神为指导、采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量、数量等指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。
（三）综合评价结论
根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分90分，财政支出绩效为“优”。
五、存在的主要问题
1.预决算项目支出编制需进一步明确、精细化。同时项目执行率需进一步提高。
2. 随着对预、决算编制工作水平要求越来越高，数据编制要求越来越精准、规范；时间紧、任务大；加之现行决算工作与实际账务处理工作间衔接还存在一定差异；会计人员业务明显增加，人员紧缺，加之业务操作水平有限，实际操作中确实感到力不从心 。
六、改进措施及建议
1、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
2、合理安排会计岗位，强烈要求增加会计人员，增加业务知识培训，加强决算工作与财务处理工作对接。
附件2：公共服务平台及公租房建设项目支出绩效评价指标体系及评分表
附件3：财政支出绩效自评意见
中的对应部分。
附件下载：
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